Оперативный лизинг автомобилей для юридических лиц

Операционный лизинг

Лучшие предложения этого месяца

Не нашли подходящий автомобиль?

Подберём автомобиль под ваши задачи

Пользуйтесь автомобилем — всё остальное на нас

Доставка автомобиля в Госавтоинспекцию и оплата: пошлин, сборов, транспортного налога, ГТО

Оформленные полисы КАСКО, ДСАГО, ОСАГО

Регламентное ТО, внеплановые сервисные работы

Покупка шин, замена по износу, шиномонтаж, хранение и утилизация

Комплексная программа по оказанию помощи на дороге и консультации

Телематическая система мониторинга и контроля параметров транспорта для управления автопарком

Как воспользоваться операционным лизингом?

Преимущества операционного лизинга в Европлане

Исключите все нецелевые задачи в бизнесе. Оптимизируйте работу своего персонала: Европлан берёт на себя поиск подрядчиков, проводит тендеры и ведет весь документооборот по сервисным договорам. Удобство оплаты — единый платёж за всё, который оплачивается раз в месяц

Как крупнейший покупатель автомобилей Европлан получает эксклюзивные скидки на автомобили, услуги страхования и обслуживания от дилерских центров

Планирование бюджета с точностью до рубля, все необходимые услуги включены в платёж и зафиксированы на весь срок лизинга без скрытых расходов и комиссий

Предоставляет своим Клиентам самые гибкие решения для бизнеса: Подменный автомобиль, перегон автомобиля в сервисный центр и обратно, персональный менеджер, топливная программа и ещё более 30 услуг, упрощающих владение автомобилем

Доступный выбор марок, моделей, комплектаций, цвета и оснащения автомобилей, представленных на российском рынке

Минимум документов для договора, оформление сделки от 4 часов. Самая широкая региональная сеть по РФ — 83 офиса, удобство обслуживания, возврата вне зависимости от местонахождения

Источник

Операционный лизинг — аренда с полным сервисом

Услуги, включённые
в платёж

Автомобили

Преимущества работы с нами

Ответы на популярные вопросы

Проще говоря, это долгосрочная аренда автомобиля. Фиксированный ежемесячный платеж за аренду уже включает все необходимые услуги (кроме топлива, парковок, моек и штрафов).

Подробнее читайте в нашей статье: Что такое операционный лизинг?

Использование арендованного автомобиля доступно по всей территории Российской Федерации. Для выезда за границу потребуется дополнительное разрешение – мы с радостью поможем с его получением.

Получить ТС можно во всех городах, в которых есть офисы СберЛизинг, также мы доставляем автомобили по удобному адресу для клиента

В отличие от покупки автомобиля в собственность, нет необходимости сразу вкладывать много денег, так как авансовый платеж 0%. Для использования ТС после заключения договора нужно будет только оплатить ежемесячный платеж, стоимость, которого фиксируется на весь срок аренды.

Все необходимые услуги по обслуживанию автомобиля уже включены в этот платеж, то есть пропадает риск непредсказуемых расходов.

Для крупного бизнеса преимуществ еще больше как с точки зрения финансового учета и бюджетирования, так и с точки зрения легкости управления автопарком.

Возраст ИП/ООО должен быть не менее 1 года. Текущая деятельность компании должна быть прибыльной.

Не предоставляем автомобили в операционный лизинг компаниям из следующих отраслей: финансовые институты; лизинговые компании; ломбарды; автошколы; такси; аренда автомобилей; муниципалитетами и субъектами Федерации (в т.ч. ФГУП, МУП и ГУП).

Источник

Операционный лизинг — определение, отличия от финансового лизинга и аренды

Лизинг — обширная категория финансовых услуг. Существует несколько его разновидностей. Чтобы оптимизировать расходную часть предприятия и подобрать наиболее выгодные условия налогообложения необходимо четко разбираться в характеристиках операционного и финансового лизинга. В этой статье мы расскажем о том, что собой представляет операционный лизинг, в чем его ключевые различия с финансовым и с классической арендой.

Что такое операционный лизинг?

Операционный лизинг подразумевает, что компания-лизингополучатель пользуется имуществом строго оговоренный срок, после завершения которого возвращает лизинговое имущество собственнику — лизингодателю.

Встает вопрос — в чем существенные отличия операционного лизинга от традиционной аренды?

В обои случаях одна сторона договора предоставляет другой определенный предмет (имущество) на определенный срок за денежное вознаграждение, а по окончании срока предмет аренды/лизинга возвращается арендодателю/лизингодателю. Сходство очевидно, но различия все же есть, хоть и очень тонкие.

Чем отличается операционный лизинг от классической аренды?

Для начала определим общее для обоих понятий — право собственности на имущество сохраняется за арендо- и лизингодателем. Однако, при финансовом формате право собственности может переходить к получателю в конце срока лизинга, если это зафиксировано в договоре.

Основные отличия — в образовании стоимости услуги. Традиционно, стоимость аренды определяется классическим соотношением спроса и предложения. Цена операционного лизинга учитывает все расходы собственника и его прибыль.

Таблица 1. Отличия операционного лизинга от аренды.

Сравниваем операционный лизинг и финансовый

Ключевая задача лизинговой компании, которая оформляет технику и оборудование в операционный лизинг — за минимальный срок погасить максимальную часть расходов на его получение.

Цель полностью окупить издержки не стоит. Главное, чтобы после окончания срока контракта лизинга собственник (лизингодатель) получил предмет лизинга с уменьшенной стоимостью и пригодный для будущей эксплуатации. Тогда предмет лизинга можно продать с гарантированной прибылью. В итоге, источник прибыли лизингодателя — выплаты по договору лизинга и сам ликвидный объект со значительной остаточной стоимостью.

Таблица 2. Отличия операционного лизинга от финансового.

Выгода от операционного лизинга

Лизингодатель отвечает за техническое обслуживание оборудования и машин, поэтому данный вид финансирования выгоден, когда компания приобретает сложную современную технику. К таким объектам относят:

Преимущества операционного лизинга

Недостатки операционного лизинга

Стоимость более высокая по сравнению с финансовым лизингом, так как она состоит из:

Особенности лизинга авто

Автомобили и другие транспортные средства чаще всего становится объектом лизингового контракта. Причины очевидны — доступность и широчайшее разнообразие коммерческих предложений. Компании, особенно крупные, часто берут машины премиального класса в лизинг, что позволяет не изымать серьезных сумм из оборота на покупку, регистрацию и техобслуживание транспортных средств.

Также услугами лизинговых компаний пользуются парки такси, компании автопроката, грузоперевозчики, предприятия, специализирующиеся на маршрутном транспорте. Выгоды от операционного лизинга автомобилей очевидны:

Операционный лизинг — это долгосрочная аренда, но с определенными особенностями. Он обходится дороже, чем финансовый формат, но его применение оправдано скоростью оформления, удобством для лизингополучателя.

Источник

Различия операционного и финансового лизинга

Время на прочтение 8 мин.

Различия операционного и финансового лизинга

Правовая основа

В целом все ключевые правовые основы закреплены в Федеральном законе «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 N 164-ФЗ. Кроме него существует Приказ Минфина РФ от 17.02.1997 N 15 (ред. от 23.01.2001) «Об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга», который определяет правила учета лизинга. Важно: последний документ утрачивает силу 1 января 2022 года и, вероятно, будет заменен обновленным Приказом.

Оба документа закрепляют все положения на законодательном уровне, но не дают общего понимания. Например, в каждом из них преимущественно описываются операции финансового лизинга, а вот про операционный лизинг информации практически нет.

Финансовый лизинг: понятие, особенности

Финансовый лизинг – это способ предоставления финансирования, в основе которого лежит долгосрочная аренда. По сути, клиент получает арендованное имущество в длительное пользование, а после выплаты всех лизинговых платежей может получить его в собственность. Чтобы в конечном итоге полностью выкупить имущество, нужно своевременно вносить платежи по лизинговому договору и соблюдать его правила.

Выглядит это следующим образом: клиент (лизингополучатель) обращается в лизинговую компанию (лизингодатель) с запросом на финансирование покупки имущества. Например, легкового или грузового автомобиля. В свою очередь, лизингодатель покупает этот автомобиль (финансирует сделку) для клиента и передает его в аренду на определенный срок. По завершении всех лизинговых выплат право владения и пользования автомобилем чаще всего переходит к клиенту.

Выходит, что лизингополучатель изначально де-факто находится в позиции собственника автомобиля, а по окончании срока договора становится им де-юре – еще и формально.

Этот вид лизинга часто сравнивают с кредитом или долгосрочной арендой. В последнем случае с одной лишь разницей – после заключительного платежа клиент получает автомобиль в собственность, а не возвращает арендованное имущество обратно.

Определить финансовый лизинг можно по следующим особенностям:

Это происходит сразу после выплаты всей суммы по графику лизинговых платежей (внесения последнего, так называемого выкупного платежа). Чаще всего платеж, после которого клиент получает автомобиль в собственность, минимален – условно, это может быть сумма в 1 тысячу рублей.

Важно не менять внешний вид автомобиля, не модернизировать и сохранять его внешние и технические характеристики. Это условие обязательно на все время пребывания автомобиля в аренде.

Если у клиента есть возможность полностью погасить сумму лизинговых платежей и забрать автомобиль в собственность раньше положенного срока, можно индивидуально договориться о его выкупе с лизинговой компанией.

Лизингополучатель может сравнить условия разных лизинговых компаний, оценить их надежность и приобрести в лизинг то имущество, которое ему необходимо.

Конечный этап финансового лизинга

После окончания срока аренды клиент:

выкупает предмет лизинга по остаточной стоимости

Как мы уже упоминали, она нередко весьма символична. В этом и заключается отличие лизинга от обычной аренды: клиент не просто платит за пользование автомобилем, а постепенно его выкупает.

переводит долг по договору лизинга третьей стороне

Если клиент не в состоянии платить за имущество (или в нем пропала необходимость), он может перевести долг на стороннее лицо. Это законная процедура, которая дает третьему лицу право пользоваться имуществом (а позже – и владеть им), выплачивая лизинговые платежи.

Клиент может заключить очередной лизинговый договор уже на новое авто. Если использовать, например, опцию трейд-ин, которую предлагает Газпромбанк Автолизинг, получится выгодно: вырученные после продажи средства засчитываются в авансовый платеж по новой сделке.

Операционный лизинг: понятие, особенности

Операционный лизинг – это вид финансовой аренды, где имущество передается в пользование лизингополучателю без возможности дальнейшего выкупа – по окончании договора оно попросту возвращается в лизинговую компанию. Причем срок действия договора всегда меньше предельного срока работоспособности имущества.

Это значит, что клиент не несет никаких рисков, равно как и преимуществ владения активом. Он пользуется имуществом на протяжении согласованного срока, зарабатывает на нем и уплачивает лизинговые платежи по заранее утвержденному графику.

Операционный лизинг часто применяют при аренде воздушных судов, строительного, промышленного оборудования и на транспорте. Например, такой вид лизинга позволяет регулярно обновлять воздушный/колесный парк, не приобретая имущество в собственность.

На протяжении всего срока аренды собственником имущества остается лизингодатель – к нему же оно и возвращается по окончании срока лизинга. Получив имущество обратно, лизинговая компания вправе использовать его по своему усмотрению – например, она может повторно сдать его или реализовать на вторичном рынке.

Определить операционный лизинг можно по следующим особенностям:

Этот вид лизинга гораздо ближе к классической долгосрочной аренде – лизингополучатель вносит платежи, пользуется имуществом и зарабатывает на нем, но по окончании срока договора возвращает его лизинговой компанией.

Задача компании – получить работоспособное имущество, которое не будет полностью самортизировано за весь срок аренды. Это комфортно и для клиента – он может регулярно обновлять свой производственный фонд, не дожидаясь его изнашивания.

Клиент осознает, что может пользоваться имуществом лишь на определенный срок, поэтому просто зарабатывает на нем. Здесь есть и дополнительные преимущества – очень часто договор операционного лизинга включает в себя дополнительные услуги, связанные с обслуживанием предмета лизинга. Это может быть техобслуживание автомобиля, программа помощи на дорогах, а также топливная программа или услуги шиномонтажа.

Многие компании отказываются от собственности, перестав придавать значение самому факту владения. Они могут пользоваться имуществом и зарабатывать на нем, не утяжеляя в свой баланс. А в случае чего просто заново заключить договор операционного лизинга – уже на новое имущество.

Источник

Операционный и финансовый лизинг — различия

Мир финансирования активов, договоров аренды и лизинга бывает не всегда настолько понятен, как хотелось бы. Одна из областей, при понимании которой часто возникают сомнения, — разница между финансовым и операционным лизингом.

В российском законодательстве правовые и организационно-экономические особенности лизинга определены Федеральным законом от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге), учет лизинга регламентирован Приказом Минфина РФ от 17.02.1997 № 15 «Об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга». В обоих документах в основном описываются операции финансового лизинга.

Операционный лизинг — услуга, по своему определению отличающаяся от финансового лизинга. Поэтому начнем с объяснения финансового лизинга.

Что такое финансовый лизинг?

Финансовый лизинг — способ предоставления финансирования, когда фактически лизингодатель (лизинговая компания, арендодатель) покупает актив для конечного пользователя (лизингополучателя или арендатора) и передает его в аренду на согласованный период времени.

«Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное». 1

В общем это означает, что лизингополучатель находится в практически такой позиции, как если бы он приобрел актив.

С точки зрения бизнеса активы — это имущество, способное приносить доход. На предприятии это: здания, оборудование, сырье на складах, деньги на счетах, автотранспорт и многое другое. В бухгалтерском балансе компании их стоимость указывается в активе. В этой статье мы подразумеваем под активом транспортное средство (ТС) или спецтехнику.

Лизинговая компания (ЛК) получает арендные (лизинговые) платежи в счет вознаграждения за сдачу актива в финансовую аренду (лизинг) лизингополучателю. ЛК сохраняет за собой право собственности, но клиент получает полноценное право на пользование активом.

Лизингополучатель будет вносить лизинговые платежи, которые покроют рыночную стоимость актива за время лизинга.

Главное условие договора — ежемесячное внесение этих платежей и иногда довольно крупного выкупного платежа в конце срока лизинга. Когда все выплачено, право собственности на актив переходит от лизинговой компании к арендатору (лизингополучателю). Технически финансовый лизинг не может быть прерван или отменен, хотя возможно завершить его ранее даты условленной в договоре лизинга в случае досрочного выкупа имущества. График с условиями досрочного погашения включается в договор.

Конечный этап лизинга

Если клиент хочет взять в лизинг новый автомобиль, ЛК предлагает услугу продажи старого авто в трейд-ин. Полученные после реализации средства засчитываются в счет исполнения обязательств лизингополучателя по внесению авансового платежа по новой сделке.

Операционный лизинг

В контрасте с финансовым лизингом операционный лизинг не предает лизингополучателю ни рисков, ни преимуществ владения активом. Такой лизинг заключается на меньший срок, чем предельный срок работоспособности имущества.

Остаточная стоимость прогнозируется в начале лизинга, и лизингодатель берет на себя риски, связанные с тем, будет ли соответствовать реальная остаточная стоимость расчетам лизингодателя, сделанным относительно остаточной стоимости предмета лизинга. Поэтому операционный лизинг чаще можно увидеть в таких сферах деятельности и производства, в которых активы имеют большой амортизационный период, например: воздушные суда, транспортные средства, строительное и машинное оборудование. Клиент получает возможность пользоваться предметом лизинга на протяжении согласованного срока лизинга оплачивая арендные (лизинговые) платежи в установленные сроки и размере. Не вся стоимость актива выплачивается за срок аренды (лизинга) в сравнении с финансовым лизингом.

Операционный лизинг зачастую включает в договор дополнительный пакет услуг, как техническое обслуживание автомобиля, топливная программа, шинный сервис и другие.

Право собственности на предмет лизинга остается у лизингодателя, но по окончании срока лизинга актив (предмет лизинга) возвращается лизингодателю. После окончания срока лизинга и возврата лизингополучателем актива (предмета лизинга) лизингодатель вправе использовать предмет лизинга по своему усмотрению, в т.ч. может продать предмет лизинга. Тот же лизингополучатель может продолжить арендовать актив по справедливой арендной плате, но в этом случае заключается не договор лизинга, а договор аренды.

Обобщенно

Классификация лизинга, финансового или операционного, базируется на рисках и преимуществах владения предметом лизинга, а также на том, передается ли право собственности на предмет лизинга по окончанию срока лизингополучателю. Ценность этих факторов, как правило, является субъективной, поэтому важно внимательно знакомиться с условиями договора лизинга.

В конечном итоге получается, что дать простое объяснение разницы не так уж просто.

Обобщая информацию о прикладных областях двух видов лизинга можно сказать, что:

Операционный лизинг выбирается в случаях, когда арендуемое имущество требуется на непродолжительный период времени (проектная и разовая работа), а также когда моральный износ оборудования опережает физический, и к концу лизинга понадобится более современное оборудование.

Финансовый лизинг остается самым доступным и надежным с юридической точки зрения способом приобретения производственных активов при нехватке собственных средств компании, когда необходимый срок эксплуатации актива приближается к возможному сроку его полезного использования.

Если вам необходимо что-либо уточнить или если возникли какие-либо вопросы, пожалуйста, оставьте их для наших специалистов: 8 (800) 250-80-80.

Источник