свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно
15
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно
30
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно
75
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)
150
Мотоциклы и мотороллеры
до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно
6
свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно
12
свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт)
30
Автобусы
до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно
30
свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт)
60
Грузовые автомобили
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно
15
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно
24
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно
30
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно
65
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)
85
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу
15
Снегоходы, мотосани
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно
25
свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт)
50
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства
до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно
30
свыше 50 л.с. до 100 л.с. (свыше 36,77 кВт до 73,55 кВт) включительно
60
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)
100
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно
200
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)
400
Гидроциклы
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно
250
свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт)
500
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)
60
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы)
75
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)
60
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)
600
Примечание к таблице: приведены значения в Амурской области на 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 года. Для выбора ставок по конкретному году воспользуйтесь селектором. Данные ставки применяются в городах: Благовещенск, Белогорск, Свободный, Тында, Зея, Райчихинск, Шимановск и других населенных пунктах Амурской области.
Транспортный налог относится к региональным налогам, то есть ставки, правила оплаты и предоставляемые льготы определяются на местном уровне. В Амурской области регулирование осуществляется на основании закона № 142-ОЗ от 18.11.2002 г.
Начисление и сроки уплаты налога для организаций
Для налогоплательщиков из числа организаций оплата производится частями, в виде авансовых платежей. Их перечисление происходит по окончании отчетного периода, квартала. Таким образом, 1/4 от предполагаемого налога за год должна поступить в бюджет региона от ЮЛ до конца апреля, июля, октября.
По истечение налогового периода ЮЛ подает декларацию и оплачивает оставшуюся по итогам года сумму. Срок — до 1 марта.
Срок уплаты транспортного налога для юрлиц в 2021 году:
Правила и сроки оплаты налога для физических лиц
Граждане обязаны производить оплату налога за транспорт, зарегистрированный на них в установленном порядке. Чтобы узнать, какую сумму предстоит внести за отчетный год, необходимо дождаться уведомления от налогового органа. В нем будет отображена информация и по транспорту, и по периоду владения. Отметим, что оплата взимается только за те месяцы, в которых гражданин владел ТС более 50% дней.
Заплатить необходимо до 1 декабря. В том случае, если средства своевременно не поступят, на сумму долга начисляются пени.
Срок уплаты транспортного налога для физлиц в 2021 году:
Примите во внимание: в соответствии с п.7 ст. 6.1. НК РФ если последний день срока приходится на выходной, то днём окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Льготы для юридических лиц
Для юридических лиц на территории области не предусмотрено иных льгот, чем установлены НК РФ.
Льготы для физических лиц
На территории Амурской области утверждены следующие категории граждан, которым предоставляются льготы на оплату транспортного налога:
Изменения ОСАГО. Приоритетной формой возмещения ущерба теперь будет восстановительный ремонт на станции технического обслуживания. Подробнее
Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, которые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).
Субъект РФ : Амурская область
ОКТМО : 10000000
Срок уплаты (за 2021 год) для физ. лиц: не позднее 01.12.2021
Калькулятор поможет рассчитать транспортный налог за 2021 и 2020 год для города Благовещенск, Белогорск, Свободный, Тында, Зея, Шимановск, Райчихинск, Завитинск и других населенных пунктов Амурской области.
Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.
Льготы транспортного налога Амурская область 2021, 2020 год
Кате гория налогоплательщиков, для которых установлена льгота
Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации
Основания предоставления льготы
Размер
Условия предоставления льготы
ФЛ, ЮЛ
пенсионеры, получающие трудовую пенсию по старости
1. Освобождение от уплаты налога предоставляется при условии, что владелец транспортного средства управляет им самостоятельно или (и) данным транспортным средством управляет его супруга (супруг); 2. Льгота предоставляется на одно зарегистрированное транспортное средство с мощностью двигателя до 100 л. с. включительно
ветераны Великой Отечественной войны, инвалиды I и II групп
Льгота предоставляется на одно зарегистрированное транспортное средство с мощностью двигателя до 150 л. с. включительно
родители (усыновители, опекуны), имеющие детей-инвалидов
на одно зарегистрированное на имя родителя (усыновителя, опекуна) транспортное средство с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно
родители (усыновители, опекуны), имеющие трех и более детей в возрасте до 18 лет
на одно зарегистрированное на имя родителя (усыновителя, опекуна) транспортное средство с мощностью двигателя до 150 л.с. включительно
Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, а также лица, награжденные орденом Славы трех степеней
на все транспортные средства
организации почтовой связи общего пользования
Налоговое соглашения между Правительством области и налогоплательщиком
Льгота предоставляется в части почтового транспорта при условии: 1. Направления высвободившихся от налогообложения средств на реконструкцию отделений почтовой связи в сельских поселениях области; 2. Ведения раздельного учета льготируемых транспортных средств
Федеральные льготы транспортного налога
Категория налогоплательщиков, для которых установлена льгота
Соответствующая статья (пункт) закона субъекта Российской Федерации
Основания предоставления льготы
Размер
Условия предоставления льготы
ФЛ, ЮЛ
весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил
подпункт 1 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
информация регистрирующих органов
автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке
подпункт 2 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
документы, подтверждающие, что транспортное средство переоборудовано для использования инвалидами, документы, подтверждающие получение (приобретение) автомобиля через органы социальной защиты населения
полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке
промысловые морские и речные суда
подпункт 3 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
документы,подтверждающие использование судов в промысловой деятельности
пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей
подпункт 4 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
Положение учредительных документов (учредительный договор, устав, положение и др. документы), определяющие пассажирские и (или) грузовые перевозки в качестве основного вида деятельности, цели создания организации; наличие действующей лицензии на осуществление грузовых перевозок и (или) пассажирских перевозок.;получение выручки от пассажирских и грузовых перевозок; систематическое выполнение пассажирских и (или) грузовых перевозок в течение навигации (для водных транспортных средств); наличие установленной законодательством отчетности (в том числе статистической) по выполненным перевозкам пассажиров и (или) грузов.
основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок
тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания)
подпункт 5 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
документы, подтверждающие статус сельскохозяйственного товаропроизводителя, и расчет стоимости произведенной продукции с выделением произведенной сельскохозяйственной продукции
зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции
транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти
подпункт 6 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
положения о соответствующих органах исполнительной власти, где предусмотрена военная или приравненная к ней служба в соответствии с законодательством Российской Федерации
где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба
транспортные средства, находящиеся в розыске
подпункт 7 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
документ, подтверждающий факт кражи транспортного средства
при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом
самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы
подпункт 8 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
на воздушные суда, предназначенные для медико-санитарной службы, должно быть нанесено изображение красного креста или красного полумесяца по ГОСТ 18715-74
суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов
подпункт 9 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
свидетельство о праве плавания под Государственным флагом Российской Федерации
морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда
подпункт 10 пункта 2 статьи 358 главы 28 «Транспортный налог» Налогового кодекса Российской Федерации
документы, подтверждающие назначение объектов,иные документы, подтверждающие право на освобождение
Онлайн калькулятор транспортного налога в Амурской области на автомобиль по ставке 2021 года
Транспортный налог — налог, взимаемый с владельцев транспортных средств, является региональным т.е каждый регион сам определяет величину порядок и сроки уплаты налога.
Сумма транспортного налога:руб
Расчет транспортного налога с помощью данного сервиса носит ознакомительный характер. Поскольку транспортный налог относится к налогам, исчисляемым налоговой инспекцией, ФНС России рекомендует Вам осуществлять оплату транспортного налога после получения налогового уведомления. Налоговое уведомление направляется не позднее 30 дней до наступления срока уплаты.
Найти транспортный налог по ИНН
Как расчитывается транспортный налог
В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно.
Формула расчета налога проста мощность двигателя умножается на соответствующий коэффициент. В некоторых регионал коэффициенты отличаются по величина для транспорта различного возраста. Таблица коэффициентов смотрите ниже
Рассчитать налог для других видов транспорта
Ставки транспортного налога в Амурской области
В таблице приведены ставки транспортного налога в Амурской области.
Согласно данным «Автостата» в РФ на начало 2020 насчитывалось свыше 57 млн. единиц транспорта. В регионах транспортный налог является важной составляющей бюджета. Все владельцы автомобилей (физические и юридические лица) обязаны ежегодно уплачивать налог.
Объект налогообложения
Платежи осуществляют владельцы следующих видов транспорта:
Основные изменения в транспортном налоге на 2021 год
В августе 2020 в Госдуму внесли законопроект, предусматривающий полную отмену транспортного налога. Ранее планировалось освободить от уплаты собственников российских маломощных машин. На сегодня за физическими и юридическими лицами сохраняется обязанность уплаты налога.
Произошедшие на законодательном уровне изменения, касающиеся только юрлиц:
Предусмотрено также изменения, касающиеся всех плательщиков налога:
Региональные власти наделили следующими правами:
Ставки транспортного налога по регионам в 2021 году
Регион | Ставка руб. за 1 л.с.
0-100
100-150
150-200
200-250
251+
Адыгея, республика
10
20
40
70
130
Алтайский край
10
20
25
60
120
Алтай, республика
10
14
20
45
120
Амурская область
15
21
30
75
150
Архангельская область
14
24
50
75
150
Астраханская область
14
27
48
71
102
Башкирия, республика
25
35
50
75
150
Белгородская область
15
25
50
75
150
Брянская область
10
18
40
75
130
Бурятия, республика
9.5
17.9
25.5
38.3
76.5
Владимирская область
20
30
40
75
150
Волгоградская область
9
20
40
75
150
Вологодская область
25
35
50
75
150
Воронежская область
25
35
50
75
150
Дагестан, республика
8
10
35
50
105
Еврейская АО
8
16
40
60
95
Забайкальский край
7
10
20
33
65
Ивановская область
10
20
35
60
120
Ингушетия, республика
5
7
10
30
40
Иркутская область
10.5
14.5
35
52.5
105
Кабардино-Балкария, республика
7
15
35
65
130
Калининградская область
2.5
15
35
66
147
Калмыкия, республика
11
22
47
75
150
Калужская область
10
25
50
75
150
Камчатский край
9
24
40
68
130
Карачаево-Черкесия, республика
7
14
25
35
95
Карелия, республика
6
30
50
75
150
Кемеровская область
8
14
45
68
135
Кировская область
20
30
44
60
120
Коми, республика
15
20
50
75
150
Костромская область
14
26.8
38
60
120
Краснодарский край
12
25
50
75
150
Красноярский край
5
14.5
29
51
102
Крым, республика
5
7
15
20
50
Курганская область
10
27
50
75
150
Курская область
15
22
40
70
150
Ленинградская область
18
35
50
75
150
Липецкая область
15
28
50
75
150
Магаданская область
6
8
12
18
36
Марий Эл, республика
25
35
50
90
Москва, город
12
35
50
75
150
Мордовия, республика
17.3
25.9
37.9
75
150
Московская область
10
34
49
75
150
Мурманская область
10
15
25
40
80
Ненецкий АО
0
25
50
Нижегородская область
22.5
31.5
45
75
150
Новосибирская область
6
10
30
60
150
Омская область
7
15
30
45
90
Оренбургская область
0
15
50
75
150
Орловская область
15
35
50
75
150
Пензенская область
15 / 21
30
45
75
150
Пермский край
25
30
50
58
Приморский край
18
26
43
75
150
Псковская область
13 / 15
25
50
75
150
Ростовская область
12
15
45
75
150
Рязанская область
10
20
45
75
150
Самарская область
16
20
45
75
150
Санкт-Петербург, город
24
35
50
75
150
Саратовская область
14
30
50
75
150
Сахалинская область
10
21
35
75
150
Свердловская область
2.5
9.4
32.7
49.6
99.2
Северная Осетия, республика
7
15
20
45
90
Севастополь, город
5
7
25
75
100
Смоленская область
10
20
40
60
100
Ставропольский край
7
15
36
75
120
Тамбовская область
20
30
50
75
150
Татарстан, республика
25
35
50
75
150
Тверская область
10
21
30
45
90
Томская область
5
8
20
30
75
Тульская область
10
25.4
50
75
150
Тыва, республика
7
11
20
30
70
Тюменская область
10
30
34
40
66
Удмуртия, республика
8
20
50
75
100
Ульяновская область
12
30
45
65
115
Хабаровский край
12
16
30
60
150
Ханты-Мансийский АО
5
7
40
60
120
Хакасия, республика
6
15
25
40
75
Челябинская область
7.7
20
50
75
150
Чечня, республика
7
11
24
48
91
Чувашия, республика
13
23
50
75
150
Чукотский АО
5
7
10
15
30
Якутия, республика
8
13
17
30
60
Ямало-Ненецкий АО
15
24.5
25
37.5
75
Ярославская область
15.8
28.1
45
68
145
Налоговой базой при расчете транспортного налога служит мощность автомобильного двигателя в л. с. Региональные власти самостоятельно устанавливают «стоимость» одной лошадиной силы, опираясь на таблицы с размерами налога для различным типов транспортных средств из НК РФ.
В Москве 1 л. с. обойдется в 12 руб. для автомобилей мощностью до 100 л. с. А владельцы машин мощностью свыше 250 л. с. заплатят уже 150 руб. за 1 л. с.
Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей
В 2014 введены повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей (актуальный перечень представлен на сайте Минпромторга РФ). Размер коэффициента зависит от средней стоимости автомобиля (определяется на основании приказа Минпромторга РФ) и года выпуска:
Средняя стоимость автомобиля
Возраст автомобиля
Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.
до 3 лет
1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.
до 5 лет
2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.
до 10 лет
3
Более 15 000 000 руб.
до 15 лет
3
Льготы по транспортному налогу
Физические и юридические лица вправе подать заявление на предоставление льгот по уплате налога при наличии оснований.
Список автомобилей, не облагаемых налогом:
Собственники угнанных автомобилей временно освобождаются от уплаты налога. При возвращении машины начисления возобновляются. Доплачивать налог за пропущенный срок не требуется. Старые автомобили (выпущенные до 1994) не попадают под льготное налогообложение. Из-за несоответствия экологическим нормам допустимо применение повышающего коэффициента.
Для физических лиц
Список льготников на федеральном уровне, освобождаемых от уплаты налога:
Льгота распространяется на одно транспортное средство мощностью менее 200 л. с. (за исключением снегоходов и мотосаней). Оформить льготу могут только владельцы автомобиля, а не члены его семьи. Если в многодетной семье автомобиль есть у матери и отца, то льготу разрешено оформить только одному. Если у льготника в собственности несколько автомобилей, то гражданин вправе самостоятельно выбрать объект налогообложения. Если у льготника 2 машины и 2 основания для получения льготы, то льгота распространяется на одно транспортное средство по выбору. Льготник получает льготы в соответствии с регионом прописки, а не по месту проживания.
Региональные власти пользуются списком льготников на федеральном уровне. Правительства субъектов РФ вправе расширить перечень. Чаще всего в список региональных льготников попадают:
Точный список льгот легко узнать на региональном сайте ФНС.
Для юридических лиц
Помимо перечисленных выше оснований для получения льготы региональные власти вправе уменьшать транспортный налог для юрлиц, которые:
Также льготы могут предоставить общественным или религиозным объединениям. На сегодня 73 региона из 85 готовы предоставить льготы по письменному заявлению организации.
Спецтранспорт (машины скорой помощи, санитарная авиация, автомобили органов исполнительной власти) не подлежат налогообложению.
Расчет транспортного налога в 2021 году
Для дорогих машин, в отношении которых применяется повышающий коэффициент, необходимо указать год выпуска (из ПТС), модель и марку.
Для проверки можно сделать ручной расчет по формуле: базовая ставка для региона * мощность (л. с.) * месяцы владения /12 * повышающий коэффициент.
Правила и сроки оплаты налога для физических лиц
Физлица платят налог раз в год (в кассе банка, в терминале, в онлайн-банке, на Госуслугах или на сайте ФНС). Срок зафиксирован в НК РФ — до 1-го декабря. Разрешена уплата частями. В случае опоздания с уплатой полной суммы пени начисляют только на сумму недоимки.
Сроки оплаты налога для юридических лиц
По новым правилам юрлица оплачивают налог до 5-го февраля. Но региональные власти вправе установить более поздний срок. Или затребовать внесение авансовых платежей каждый квартал (не противоречит НК РФ). Расчет при этом делают сотрудники бухгалтерии. В связи с вступлением в силу ряда изменений декларация за 2020 не нужна. Но подсчитать сумму к уплате бухгалтеру придется самостоятельно. В следующем году придет извещение из налоговой.
Заключение
Уплата транспортного налога является обязанностью всех собственников автомобилей, квадрокоптеров весом свыше 30 кг, речных и воздушных судов и пр. Рассчитать налог удобнее всего с использованием онлайн-калькулятора. Принцип подсчета для организаций и физлиц не отличается. Важно проверять на сайте ФНС возможности получения федеральных и региональных льгот (автоматически не применяются, необходимо подать заявление в отделение ФНС РФ по прописке).
руб