Налог на авто 4 литра в казахстане

Налог на транспорт (Казахстан): рассчитать и оплатить в 2021 году

Налог на транспорт: Pixabay

Владельцы авто знают, что каждый год должны уплатить налог на транспорт. Казахстан в 2021 году ввел некоторые изменения в этой области. Коснулись они размера платежа и срока его уплаты. Рассмотрим, как сделать расчет транспортного налога, а также способы его оплаты.

Расчет налога на транспорт в РК в 2021 году

Чтобы рассчитать транспортный налог в Казахстане, опирайтесь на такие документы:

Кодексом установлено, что для расчета налоговых платежей, начисления пособий и социальных выплат применяется месячный расчетный показатель (МРП). Его размер может меняться. Так, в указанном законе МРП на 2021 год установлен в размере 2 917 тенге. Это выше действующего в прошлом году (2 651 тенге), следовательно, налог на транспорт тоже увеличится.

Раздел 13 Налогового кодекса устанавливает транспортный налог в зависимости от вида транспортного средства, его регистрации, а также определяет, как он вычисляется и в какие сроки оплачивается.

Для расчета платежей установлены налоговые ставки в количестве МРП для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и других ТС (ст. 492 кодекса). При этом размеры ставок для разных видов транспорта определяет ряд характеристик ТС. Так, на размер ставки для легковых авто влияет объем двигателя:

Налог на транспорт: NUR.KZ

Более высокие налоговые ставки установлены для сравнительно новых и мощных авто, произведенных или ввезенных в Казахстан позже 31 декабря 2013 года:

Налог на транспорт: NUR.KZ

Налоговая ставка для грузовых и специальных машин зависит от их грузоподъемности:

Налог на транспорт: NUR.KZ

Для автобусов налоговая ставка зависит от количества посадочных мест:

Налог на транспорт: NUR.KZ

Часто реальные объемы двигателей автомобилей находятся в промежуточных показателях. Кодексом в п. 5 статьи 492 установлено, как в таком случае вычислить налог на авто:

Налог на транспорт РК исчисляется налоговыми службами. Узнать его размеры можно непосредственно в этом учреждении или на специальных интернет-ресурсах.

Расчет налога на транспорт можно сделать самостоятельно. Ресурс Комитета госдоходов предоставляет для этого налоговый калькулятор. В предложенную форму вносятся:

Налог на транспорт: Twitter/@jazzzi77

Как оплатить налог на транспорт в Казахстане

Налог на авто в Казахстане относится к категории местных и уплачивается в бюджет по месту регистрации ТС. В 2021 году изменен срок уплаты налогов. Физические лица могут оплатить фискальный сбор не позднее 1 апреля года, который наступит за отчетным налоговым периодом (за 2020 должны были рассчитаться до 01.04.2021 года, за текущий год — до 01.04. 2022 года).

Способы оплаты транспортного налога

Процедура оплаты производится разными способами:

Как оплатить налог онлайн

В условиях карантина наиболее приемлема оплата онлайн. Как это сделать, рассмотрим на примере портала egov.kz:

Налог на транспорт: Gettyimages

Ответственность за несвоевременную уплату налога

Налоговый кодекс (глава 13) предусматривает ответственность за неуплату налогов, в том числе на ТС:

Налоговый кодекс освобождает от уплаты налогов некоторые категории граждан. Это участники и инвалиды ВОВ, лица, приравненные к ним, матери-героини и др. Но если в их владении несколько ТС, то льгота распространяется только на одну единицу (ст. 490, п. 3, р. 5).

Оплатить налог на машину — долг каждого автовладельца. Сейчас эта процедура упростилась, легко рассчитать сумму налога самостоятельно. Затем можно выбрать самый удобный способ оплаты, в том числе без необходимости посещать специальные учреждения.

Уникальная подборка новостей от нашего шеф-редактора

Источник

Налог на транспорт в Казахстане: ставки, сроки, способы оплаты.

Автовладельцы обязаны ежегодно уплачивать налог на имеющиеся транспортные средства. Для физических и юридических лиц установлены разные сроки уплаты. Величина налога зависит от вида транспортного средства, года регистрации на территории Казахстана, объема двигателя. Как узнать, какую сумму налога надлежит оплатить в 2020 г., где уточнить, имеется ли задолженность по налогу на транспорт и как ее погасить узнайте далее…

Кто обязан уплачивать налог на ТС?

Вопросы налогообложения и уплаты налога на транспорт в Казахстане регулируются разделом 13 НК РК (ст.490-496). Поскольку транспортный налог относится к местным налогам, его уплата производится в местный бюджет по месту регистрации авто.

Согласно ст.490 НК РК, обязанность по уплате транспортного налога несут:

Также НК РК определены категории лиц, которые освобождены от уплаты налога:

Физические лица, которые освобождены от обязанности по уплате налога, перечислены в пп.5 и пп.6 п.3 ст.490 НК РК:

Такие лица могут не платить налог по одному зарегистрированному на них ТС. Если автомобилей несколько, по остальным необходимо уплачивать налог.

За какие ТС нужно платить налог?

Согласно ст. 491 НК РК, облагаются налогом все ТС (кроме прицепов), зарегистрированные в Республике Казахстан. Исключение сделано только для:

Следовательно, уплачивать налог необходимо за:

Уплачивает налог то лицо, на котором зарегистрировано ТС.

Как рассчитывается сумма налога?

Сумма ежегодного транспортного налога напрямую зависит от утвержденной величины МРП. Поскольку в сравнении с 2019 г. величина МРП выросла на 126 тг. и составила на 2020 г. 2 651 тг., соответственно, налог на транспорт в этом году также увеличился.

Согласно ст.492 НК РК налог на транспорт зависит от объема двигателя ТС. Ставки на 2020 г. для легковых автомобилей следующие:

Таблица 1. Ставка налога в зависимости от объема двигателя ТС.

Стоит также учесть, что для легковых автомобилей с объемом двигателя свыше 1500 кубических сантиметров сумма налога увеличивается на 7 тенге за каждую единицу превышения нижней границы соответствующей градации по объему двигателя.

При этом, в целях налогообложения к легковым автомобилям относятся:

Однако, определяя сумму к уплате в расчет принимается и место производства ТС, а также дата его выпуска. Согласно п.2 ст.492 НК РК, для ТС, изготовленных внутри страны или завезенных на территорию Казахстана после 31.12.2013 г., объемом свыше 3 000 куб. см., применяются отдельные ставки. Датой ввоза считается дата их первичной регистрации на территории страны.

Таблица 2. Ставка налога для легковых ТС, изготовленных (импортированных) после 31.12.2013 г.

Следовательно, для относительно новых, но при этом имеющих большой объем двигателя, автомобилей, ставки установлены в повышенном размере.

Расчет суммы налога самостоятельно проводят только юридические лица. Обычные автовладельцы-физлица расчет не производят –эту работу за них выполняет налоговая служба. Налогоплательщик-физлицо получает уже рассчитанную сумму налога к уплате в виде уведомления по почте, в личном кабинете электронных сервисов или путем включения суммы в строку квитанции по коммунальным платежам.

Расчет по каждому ТС производится отдельно. Если в течение года авто было продано (снято с учета), то налог рассчитывается пропорционально сроку фактического владения, до 1 числа месяца, в котором оно продано. Если авто было куплено в течение года, налог начинает начисляться с 1 числа месяца, в котором ТС приобретено.

Для того, чтобы заранее узнать сумму налога, которую предстоит уплатить до конца года, или для того, чтобы проверить правильность начисления суммы налоговой службой, налогоплательщики могут воспользоваться онлайн-калькулятором по расчету налога на ТС. Калькулятор имеется на сайте Комитета госдоходов www.kgd.gov.kz в разделе «Электронные сервисы», «Калькулятор». Это значительно упрощает процедуру определения суммы налога, поскольку все параметры берутся в расчет автоматически.

В форму необходимо ввести:

Если объем двигателя свыше 3 000 куб. см., то необходимо будет также указать дату ввоза авто на территорию страны (до или после 31.12.2013 г.) или сборки ТС.

Для автобусов необходимо будет уточнить количество посадочных мест, для грузовых авто –грузоподъемность, для водного транспорта-мощность в лошадиных силах. Для летательных аппаратов потребуются сведения о полных годах эксплуатации, мощности двигателя в кВт, а также о времени и условиях приобретения (на территории РК или завоз из-за рубежа). По мотоциклам и мотороллерам также необходимо указать, превышают ли они ограничение по мощности двигателя в 55 кВт или нет.

После этого необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». Будет автоматически рассчитана сумма налога к уплате. Информация на сайте доступна за период с 2004 г. При необходимости форму можно распечатать. При получении уведомления от налоговой службы рассчитанную сумму можно сверить с той, что указана в уведомлении.

Что грозит автовладельцам за неуплату налога в срок?

Сроки уплаты налога на ТС установлены ст.494 НК РК. Платежи в 2020 г. вносятся:

Если сумма налога не будет уплачена вовремя, владельцам грозит:

КоАП РК не предусматривает наложение на автовладельцев штрафа за просрочку уплаты налога на транспорт. Однако, в случае, если на 31.01.2021 г. за налогоплательщиком будет числиться задолженность более 1 МРП (более 2 651 тг.), налоговая служба передаст дело о взыскании налога судебному исполнителю. Автовладелец получит уведомление о необходимости погасить задолженность, а также с этого момента начнется начисление пени.

Если и после получения уведомления задолженность не будет погашена, судебный исполнитель может начать процедуру погашения за счет имущества должника.

Также, помимо начисления пени налоговые органы вправе наложить запрет на открытие должником банковских счетов. В этом случае автовладелец не сможет открыть счет ни в одном казахстанском банке второго уровня, за исключением счетов для получения соцвыплат или пособий.

Если задолженность по налогу превышает 50 500 тг, налагается запрет на выезд должника за рубеж до полного погашения суммы долга.

Где и как можно узнать задолженность и оплатить налог?

Узнать о начисленной сумме налога казахстанские автовладельцы могут:

Оплатить налог казахстанцы могут несколькими способами. Один из наиболее популярных вариантов – оплата вместе к коммунальными платежами, когда сумма налога включается отдельной строкой в квитанцию. Помимо этого, оплатить налог можно:

Так, для оплаты налога через приложение Kaspi банка необходимо войти в раздел «Платежи», «Все», «Штрафы и платежи в бюджет», «Налоги», «Налог на транспорт, землю и имущество». Затем следует ввести ИИН и сервис выдаст информацию о сумме налоговых начислений за текущий период (если налог уже начислен). Также с помощью кнопки «Проверить долги по налогам» можно узнать сумму налоговой задолженности. Оплату можно произвести с привязанной карты Kaspi Gold или Kaspi кошелька. Доступна услуга подключения уведомления о новых начислениях, это позволит не пропустить срок уплаты налога.

Юридические лица и ИП платят налог перечислением с банковского счета. Юридические лица, в отличии от ИП, в течение года производят текущие платежи (расчет сдается по форме 701.00), затем, после сдачи декларации по форме 700.00 в течение 10 дней производится окончательный расчет. Полностью рассчитаться по платежам за 2020 г. необходимо до 10.04.2021 г. Физлица никакую отчетность не предоставляют.

Таким образом, налог на автотранспортный средства в 2020 г. стал немного выше по причине роста показателя МРП. Узнать о начисленных суммах, а также уплатить налог казахстанские автовладельцы могут онлайн с помощью различных электронных сервисов.

Источник

Налог на транспорт

Срок уплаты налога: для физических лиц — до 1 апреля, для юридических лиц — до 5 июля текущего года.

При регистрации, перерегистрации автомобиля физические лица производят уплату налога на транспорт до совершения указанных действий.

Согласно пункту 3 статьи 492 Налогового кодекса, для исчисления налога на транспортные средства применяется МРП, установленный законом о республиканском бюджете и действующий на 1 января соответствующего финансового года. Таким образом, для исчисления налога на транспортные средства за 2020 год применяется МРП размером 2 651 тенге.

При уплате платежей за 2021 год, согласно закону «О республиканском бюджете на 2021–2023 годы», налог на транспорт начисляется из расчёта 1 МРП – 2 917 тенге.

Важно: с 1 января 2014 года, согласно Закону Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения», действуют новые ставки для легковых автомобилей с объёмом двигателя свыше 3 000 куб. см, произведённых, изготовленных, собранных в Республике Казахстан или ввезённых на территорию РК после 31 декабря 2013 года.
Кроме того, льготы по уплате налога на транспорт с объёмом двигателя свыше 4 000 куб. см ветераны и инвалиды утратят в случае переоформления ими авто после 31 декабря 2013 года.

Пример расчёта налога за 2020 год (задачка в три действия)

Дано: вам необходимо уплатить налог на легковой автомобиль, с объёмом двигателя 2300 см³.

Ответ: за легковой автомобиль с объёмом двигателя 2300 см³ следует уплатить 18 006 тенге в качестве суммы налога на транспорт.
Именно так считает наш калькулятор. Только гораздо быстрее 🙂

Источник

Налог на транспорт в Казахстане. Таблица расчетов

Все автовладельцы должны своевременно платить налог на транспорт в Казахстане, чтобы не попасть в списки должников. Сегодня мы расскажем, кто освобождается от уплаты налога, как самостоятельно рассчитать сумму, используя специальную таблицу, какими способами можно исполнить свои обязательства по уплате налога.

Для начала позвольте представить немного статистики. Согласно данным Комитета по статистике Министерства национальной экономики РК, в стране по состоянию на 1 февраля 2019 года было зарегистрировано почти 3,8 млн легковых автомобилей. Учитывая, что у нас в стране сегодня проживают 18,4 млн граждан, получается, что у каждого пятого есть в собственности легковушка. Это достаточно солидные цифры.

При этом огромная армия автовладельцев не должна забывать об оплате налога на транспорт. Чтобы узнать сумму налога, можно воспользоваться готовым калькулятором, а можно самостоятельно произвести вычисления, тем более, что это совсем не сложно.

Все налоговые ставки для исчисления налога подробно указаны в Налоговом кодексе РК. В основном они привязаны к объему двигателя. Чем больше объем, тем выше ставка. Ставка измеряется в МРП. Напомним, что с 1 января 2019 года МРП установлен на уровне 2 525 тенге.

Налоговые ставки для легковых авто

Объем двигателя, куб. см

Ставка в месячных расчетных показателях

Для отдельной категории легковых авто существуют особые ставки. Автомобиль должен соответствовать двум важным условиям, чтобы попасть в эту категорию. Во-первых, объем двигателя должен превышать 3 000 куб. см. Во-вторых, автомобиль должен быть произведен, собран или ввезен на территорию страны после 2013 года. Если ваша машина подходит под эти требования, то обратите внимание на указанную ниже таблицу ставок.

Налоговые ставки для легковых авто с объемом более 3 000 куб. см, появившихся в РК после 31.12.2013

Объем двигателя, куб. см

Ставка в месячных расчетных показателях

Рынок не ограничивается только легковыми автомобилями. Многие жители нашей страны имеют в собственности грузовые машины, сельскохозяйственную технику, автобусы, мотоциклы. Для этих транспортных средств существуют свои налоговые ставки, которые могут зависеть от грузоподъемности авто, числа посадочных мест, мощности двигателя и иных параметров.

Налоговые ставки для иных транспортных средств

Транспортное средство

Ставка в месячных расчетных показателях

Грузовое авто с грузоподъемностью до 1 тонны

Грузовое авто с грузоподъемностью 1-1,5 тонны

Грузовое авто с грузоподъемностью 1,5-5 тонн

Грузовое авто с грузоподъемностью более 5 тонн

Тракторы, дорожно-строительные машины

Автобусы – не более 12 посадочных мест

Автобусы – от 12 до 25 посадочных мест

Автобусы – более 25 посадочных мест

Мотоциклы, мотороллеры до 55 кВт (75 л.с.)

Мотоциклы, мотороллеры свыше 55 кВТ (75 л.с.)

Примеры расчета

А теперь давайте на примерах рассчитаем размер налога к уплате.

Пример 1. Мы имеем легковой автомобиль с объемом двигателя в 1800 куб. см. По нашей первой таблице он попадает в выборку машин с двигателями 1500 – 2000 куб. см, то есть ставка составит 3 месячных расчетных показателя (МРП). 1 МРП – это 2 525 тенге.

Но это еще не все. В Налоговом кодексе сказано, что в случае с легковыми авто, которые имеют объем более 1500 куб. см, нужно добавлять по 7 тенге за каждый лишний кубический сантиметр сверх минимальной границы.

Что это значит? Наш автомобиль с объемом 1800 куб. см попадает в группу 1500 – 2000. Если отсчитывать от нижней границы, то превышение составляет 300 «кубиков». За каждый из них нужно дополнительно заплатить по 7 тенге.

Итоговый расчет будет выглядеть следующим образом:

1 шаг. 3 * 2 252 = 7 575 тенге

2 шаг. 300 * 7 = 2 100 тенге

3 шаг. 7 575 + 2 100 = 9 675 тенге

Именно 9 675 тенге нам нужно заплатить в виде налога на транспорт, если автомобиль будет иметь объем двигателя 1800 куб. см.

Пример 2. Мы имеем легковой автомобиль с объемом 4 000 куб. см. Автомобиль был ввезен на территорию страны 25 января 2018 года. Исходя из этих параметров, можно сделать вывод о применении особых ставок, которые мы указали во второй таблице.

Наш автомобиль попадает в группу 3 500 – 4 000, где предусмотрена ставка в 66 месячных расчетных показателей.

Кроме того, если брать нижнюю границу этой группы и наш реальный объем двигателя, то получится превышение в 500 «кубиков», за каждый из которых нужно дополнительно заплатить по 7 тенге.

Итоговый расчет будет выглядеть следующим образом:

1 шаг. 66 * 2 252 = 166 650 тенге

2 шаг. 500 * 7 = 3 500 тенге

3 шаг. 166 650 + 3 500 = 170 150 тенге

Пример 3. Мы имеем грузовой автомобиль с грузоподъемностью 2 тонны. Если исходить из нашей третьей таблицы, то в данном случае ставка составит 7 месячных расчетных показателей.

Поскольку мы имеем дело с грузовым авто, то условие о 7 тенге за каждое превышение по «кубику» в данном случае не применимо.

Итоговый расчет будет выглядеть следующим образом:

1 шаг. 7 * 2 525 = 17 675 тенге

Пример 4. Мы имеем автобус с 20 посадочными местами. Согласно данным нашей таблицы, ставка составит 14 месячных расчетных показателей.

Итоговый расчет будет выглядеть следующим образом:

1 шаг. 14 * 2 525 = 35 350 тенге

Кто платит налог, а кто – не платит?

Согласно Налоговому кодексу страны, плательщиками налога являются физлица и юрлица, которые имеют в собственности, либо на правах управления транспортные средства.

При этом законодательство предусматривает льготы для отдельных категорий граждан. В частности, освобождены от уплаты налога компании-производители сельхозпродукции, а также руководители хозяйств. Им не нужно платить налог с техники, которая используется для производства продукции.

Также не платят налоги на транспорт структуры государства и учебные заведения, предназначенные для получения среднего образования. Общественные организации инвалидов освобождены от уплаты в отношении 1 автобуса и 1 легковушки с объемом до 3 000 куб. см.

Льготы по оплате налога имеют участники и инвалиды ВОВ, герои СССР и соцтруда, матери со званием «Мать-героиня», лица, получившие национальные ордены, звания. Для них действует освобождение от уплаты налога в отношении одного транспортного средства. Если у граждан обнаружится нескольких автомобилей, то льготу можно получить по машине, которая предусматривает наибольший размер налога.

Налоги платить нужно с любых транспортных средств, кроме автосамосвалов с возможностью подъема на борт более 40 тонн, автомобилей медиков, судов, автомобилей, которые уже облагаются налогом на имущество.

В некоторых случаях закон позволяет приостановить начисление налога. Это случится, если, например, автомобиль гражданина был похищен. По бумагам гражданин все еще является собственником, однако по факту транспортное средство находится в руках похитителей.

Чтобы налоговые органы перестали начислять налог на период розыска транспортного средства, необходимо наличие сведений, которые подтверждают факт начала уголовного дела по делу о похищении. Такие сведения обычно передают налоговикам структуры, отвечающие за регистрацию автомобилей.

Точкой отсчета для остановки начисления налога станет дата начала дела о похищении. Как только дело будет закрыто и соответствующие органы передадут сведения налоговикам, те вновь начнут начислять налог.

Как оплатить налоги?

Оплатить налог можно в любом отделении банка. Также можно осуществить это через терминалы. Любителям дистанционного расчета подойдет вариант, связанный с оплатой налога через систему интернет-банкинга.

Если возникли финансовые сложности с оплатой налога, то всегда есть возможность взять займы онлайн без отказа, не выходя из дома. Своевременное погашение налога позволит избежать статуса должника и возможного ограничения в праве выезда за границу.

Источник

Как рассчитать размер транспортного налога в Казахстане

Иллюстративное фото: NUR.KZ/Петр Карандашов

Владельцы транспортных средств ежегодно оплачивают налоги на авто. О том, сколько и когда нужно платить налог и как рассчитать сумму платежа, читайте в материале Нурфин.

Транспортный налог – это обязательные платежи для владельцев транспортных средств в Казахстане.

Оплачивается он ежегодно и зависит от объема двигателя, измеряемого в кубических сантиметрах.

На декабрь 2020 года долги по транспортному налогу (за 2019 год) составляли 17 млрд тенге. А количество должников достигло 613,7 тыс. человек.

Наибольшая часть налогоплательщиков имели непокрытые платежи в размере до 50 тыс. тенге.

Это 90,4% (554 629 человек) от всех должников по транспортному налогу. Они в совокупности накопили 7,529 млрд тенге долгов за налоги на 2019 год.

Размеры налогов

Тарифы по транспортному налогу для легковых авто указаны в 492 статье Налогового кодекса РК. Они зависят от объема двигателя и делятся на следующие категории.

Значения представлены в таблице.

Налоговые тарифы по кубатуре авто: NUR.KZ

То есть эти тарифы будут начисляться за 2021 год. Срок оплаты транспортного налога заканчивается 1 апреля последующего года.

То есть налоги за 2020 год надо оплатить до 1 апреля 2021 года по ставке МРП на 1 января 2020 года – 2 651 тенге.

А налоги за текущий 2021 год нужно будет оплатить по ставке МРП в 2 917 тенге до 1 апреля 2022 года.

Исключения в законодательстве

Однако указанные ставки не относятся к авто с объемом от 3 000 кубических сантиметров, выпущенных в Казахстане. Или если они были привезены в страну не ранее 31 декабря 2013 года.

Для таких авто имеются отдельные налоговые ставки:

Иллюстративное фото: wirestock / freepik.com

Как посчитать свой автомобильный налог

Если объем больше, то за каждый кубический сантиметр необходимо доплатить 7 тенге за налог.

Попробуем рассчитать самостоятельно стоимость налога для автомобиля с объемом двигателя в 1 750 кубических сантиметров за 2020 год.

Напомним, что теперь транспортный налог нужно оплачивать до 1 апреля последующего года.

При этом используется размер МРП на 1 января того года, за который оплачивается налог. То есть для налога за 2020 год МРП будет равен 2 651 тенге, а срок оплаты – до 1 апреля 2021 года.

Для расчета нужно перейти на сайт Комитета государственных доходов (kgd.gov.kz).

Далее в правой части главной страницы нужно выбрать услугу «Расчет налога на транспорт». При нажатии откроется налоговый калькулятор.

В указанных полях калькулятора вводим необходимые данные: год исчисления налога, количество месяцев, тип транспорта, категорию «до 3 000 включительно» и объем двигателя по техпаспорту.

Как посчитать транспортный налог. Источник: kgd.gov.kz

Далее нажимаем кнопку «рассчитать» и получаем нужное значение. В данном случае оно будет равно 9 703 тенге за 2020 год.

То есть к минимальному объему в 1 500 кубических сантиметров (3 МРП или 7 953 тенге на 2020 год) прибавляется 1 750 тенге за счет настоящего объема двигателя.

Это 7 тенге, умноженные на 250 дополнительных кубических сантиметров.

Узнавайте обо всем первыми

Подпишитесь и узнавайте о свежих новостях Казахстана, фото, видео и других эксклюзивах.

Источник